Шаблон БДДС в Excel
Бюджет движения денежных средств с формулами. Планируйте поступления и выплаты по месяцам вперёд, чтобы видеть кассовые разрывы заранее — а не в день платежа.
| Статья (план) | Январь | Февраль | Март |
|---|---|---|---|
| Остаток на начало | 1 850 000 | 3 340 000 | 4 850 000 |
| Операционная деятельность | |||
| План поступлений | 11 320 000 | 9 880 000 | 12 550 000 |
| План выплат поставщикам | −6 040 000 | −5 200 000 | −6 800 000 |
| Зарплата, налоги, аренда | −2 870 000 | −2 870 000 | −2 930 000 |
| Итого операционный поток | +2 410 000 | +1 810 000 | +2 820 000 |
| Инвестиционный поток | −620 000 | 0 | +120 000 |
| Финансовый поток | −300 000 | −300 000 | +1 700 000 |
| Плановый денежный поток | +1 490 000 | +1 510 000 | +4 640 000 |
| Остаток на конец (план) | 3 340 000 | 4 850 000 | 9 490 000 |
Что внутри
А в Своде БДДС собирается из обязательств
План движения денег складывается из бюджетов, обязательств и планов автоматически, а рядом встаёт факт (ДДС) — план-факт по деньгам без ручной сверки.
Как пользоваться шаблоном
- Заполните ожидаемые поступления и выплаты вперёд на несколько месяцев.
- Плановый поток и остаток на конец считаются формулами.
- Первый месяц с отрицательным остатком — будущий кассовый разрыв: примите меры заранее.
- Рядом удобно вести факт (ДДС) той же структуры и сравнивать план с фактом.
- На листе «Инструкция» — короткое пояснение.
Чтобы найти разрыв за минуту — калькулятор кассового разрыва. Как БДДС собирается автоматически — на странице БДДС.
Три ошибки при планировании
План составляют по желаемому, а не по обязательствам. В БДДС должны попасть все известные платежи: аренда, зарплата, налоги, платежи по кредитам и договорам. Если их нет, красивый план разойдётся с фактом уже на второй неделе.
Поступления ставят по дате отгрузки, а не по дате оплаты. Это самая частая причина, почему по плану деньги есть, а по факту наступает кассовый разрыв. Планировать надо по реальным срокам оплаты с учётом отсрочек.
Не смотрят план-факт. Бюджет, который составили и убрали в папку, не работает. Ценность появляется на сравнении: где разошлись, почему, и что из этого повторится в следующем месяце.
Как понять, что бюджет живой
Рабочий БДДС отвечает на три вопроса без открывания других файлов: хватит ли денег в конце каждой недели, какие платежи можно подвинуть, если не хватит, и на сколько факт уже разошёлся с планом.
Если ответ на любой из них требует ручной сборки из выписок, бюджет существует только на бумаге. Тогда полезнее не улучшать таблицу, а собирать план и факт в одном месте, где они сверяются сами.
Коротко о шаблоне
Что такое БДДС?
Бюджет движения денежных средств — план поступлений и выплат по периодам вперёд. Показывает будущие кассовые разрывы заранее.
Чем БДДС отличается от ДДС?
БДДС — план (что ожидается), ДДС — факт (что произошло). Их сравнение показывает, насколько точно компания прогнозирует денежные потоки.
Как избежать кассового разрыва?
Планировать деньги вперёд и видеть разрыв заранее: ускорять поступления, растягивать выплаты, держать резерв. Шаблон БДДС для этого и нужен.